Le cash : le nerf de la guerre en entreprise.
A part les sentiments, rien n’est gratuit. Ce n’est pas une approche romantique, mais c’est la réalité : une entreprise qui a des soucis d’argent s’arrête. Lisez ceci pour ne plus confondre trésorerie nette et « Valeurs Disponibles » dans votre tableau prévisionnel de trésorerie.
Les cash-flows de l’entreprise sont souvent en décalage avec le cycle de production ou de négoce. Ceux d’entre-vous qui bâtissent une stratégie d’entreprise doivent anticiper ces effets cycliques sur la trésorerie. Souvent, l’exploitation nécessite de faire des achats et d’en régler la dépense aux fournisseurs avant d’avoir récupéré sa mise auprès des clients. Alors, il faut s’assurer de disposer du cash nécessaire pour ne jamais se trouver dans l’impossibilité de payer ses dettes. On vous explique, en vidéo, comment décrire le décalage entre le cycle d’exploitation et le cycle de trésorie propre à un business model.
Le Fonds de Roulement, le Besoin en Fonds de Roulement et la Trésorerie Nette sont les principaux ratios de trésorerie.