Optimiser la fiscalité de l’entreprise et celle de ses dirigeants.

Maîtriser le mécanisme et le calendrier des taxes et impôts (TVA, Impôt sur les sociétés, Impôt sur les revenus, prélèvement à la source et autres).

Programme pédagogique :

1 : Calendrier fiscal de l’entreprise

Les différents impôts et taxes qui touchent les entreprises commerciales

Mode de calcul, calendrier déclaratif et de règlement.
  • Imposition des bénéfices (IS ou IR)
  • Prèlèvement à la source de l’impôt sur le revenu
  • TVA
  • Cotisation Economique Territoriale (CFE et CVAE – ex Taxe Professionnelle)
  • Taxe sur les Véhicules de Société
  • Taxe sur les Salaires
  • Taxe d’Apprentissage
  • Cotisation pour la Formation Professionnelle Continue
SAVOIR :
  • Qui est redevable de quoi ?
  • Comment la taxe ou l’impôt sont-ils calculés ?
  • Comment estimer ce qui sera dû ?
  • Quand et comment déclarer et payer ?
  • Qui va encaisser mes paiements (Etat, Département, Commune ?)

2 : La TVA

Mécanisme de la TVA, déclaration et cas particuliers

Le rôle de l’entreprise comme tiers collecteur de la taxe sur la valeur ajoutée.

SAVOIR :

  • Définition : TVA, assujettissement, fait générateur
  • Reconnaître mon régime de TVA et celui de mon co-contractant
  • Calculer et facturer la TVA à payer sur ventes
  • Identifier la TVA récupérable sur les achats
  • Calculer la TVA à payer et la TVA à récupérer
  • Connaître les cas particuliers : auto-liquidation, sous-traitance, opérations avec l’étranger, etc.
  • Renseigner toutes les cases du formulaire déclaratif
  • Déclarer et payer en ligne sur le site du Ministère des Finances
  • Réclamer un remboursement en cas de crédit de TVA

PRATIQUE :

  • Appliquer la TVA sur une facture de ventes
  • Traiter la TVA à réception de la facture d’un sous-traitant
  • Etablir les déclarations de TVA correspondant à différentes hypothèses.

3 : L’imposition des bénéfices

Calculer l’Impôt sur les sociétés et l’Impôt sur le revenu dus, selon le régime fiscal de mon entreprise.

SAVOIR :

  • Quels sont les bénéfices assujettis à l’impôt sur les sociétés
  • Quels sont les bénéfices passibles de l’impôt sur le revenu
  • Différences entre le régime « micro-fiscal » et les régimes « réels »
  • Calculer mon impôt sur le revenu
  • Calculer l’impôt sur les sociétés

PRATIQUE :

  • Calcul de l’impôt dû dans différents cas pratiques (société commerciale, entreprise individuelle, auto-entrepreneur, …).

Cette formation est principalement destinée aux :

  • dirigeants de TPE ou PME ou d’associations
  • créateurs d’entreprise / porteurs de projets
  • conjoints collaborateurs
  • personnes en charge du suivi comptable d’une entreprise ou d’une association.
  • secrétaires en activité dans des petites entreprises.
  • toute personne désireuse d’optimiser son taux de confiscation fiscal et social.

Modalités :

  • Formation précédée d’un entretien de découverte préalable, pour une personnalisation optimale de votre stage.
  • Nous établissons gratuitement un «devis de formation  personnalisé».
  • Pour les exercices, il est possible d’apporter les données réelles de votre entreprise.
  • Hotline : pour poser toutes les questions relatives au thème du stage, les participants bénéficient de 6 mois d’accès privilégié au formateur.
  • Nous établissons une convention de formation pour la prise en charge des frais de formation par votre organisme financeur.
  • Nos formations sont éligibles au crédit d’impôt formation des dirigeants.

Cours organisés en présentiel, dans votre entreprise ou dans notre centre de formation ou en formation à distance (FOAD).

Les plus du stage  “fiscalité de l’entreprise et du dirigeant” :

Le formateur démystifie le jargon fiscal et met l’accent sur l’optimisation de la situation fiscale et sociale des personnes tirant leurs revenus de leur propre entreprise. Au terme des cours, les stagiaires sont capables de poser les bonnes questions lors de choix touchant au statut social, juridique et fiscal qui leur sera le plus favorable.