I° Savoir : Qu’est-ce qu’un prévisionnel de trésorerie ?
Temps pédagogique estimé : 3 heures
- Connaître l’utilité du suivi de trésorerie
- Identifier le format d’un tableau de trésorerie classique
- Trouver les informations requises pour établir un suivi de trésorerie
pertinent - Eviter les pièges courants
- Apprendre à “prévoir l’imprévu“.
II° Pratique : les mouvements de trésorerie de mon entreprise
Temps pédagogique estimé : 1,5 heures
- Recenser les flux via les journaux financiers et les relevés bancaires
- Analyser les flux
- Classer les flux selon leur nature, leur récurrence
- Positionner les flux sur la “ligne du temps”
- Anticiper les “effets boule de neige” (quand des flux dépendent de la survenance d’un autre).
III° Pratique : bâtir et tenir à jour le suivi de trésorerie sur tableur
Temps pédagogique estimé : 2,5 heures
- Reporter les informations recueillies lors de la 1° partie pratique du cours dans une matrice Excel (fournie dans le support de cours)
- Actualiser le tableau au fil du temps
Comparer les données prévisionnelles aux données réelles - Commenter oralement le tableau de trésorerie.