influence de l'activité sur le cash
Déchiffrer les états financiers

Impact du cycle d’activité sur la trésorerie disponible

Comprendre le distingo entre le cycle d’exploitation et le cycle de trésorerie d’une activité économique relève simplement de la logique. Il s’agit de modéliser l’évolution du niveau de trésorerie en lien avec les conditions d’exploitation. En termes de ratios financiers, cela revient à la notion de Besoin en Fonds de Roulement, soit les liquidités dont une entreprise doit disposer, à minima, pour financer ses activités, sans se trouver dans l’impossibilité de payer ses dettes dans les délais.

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12 novembre 2021
vos fonds propres sont-ils suffisants
Déchiffrer les états financiers

Autonomie financière : vos fonds propres sont-ils à la hauteur ?

S’il est légal de créer une société avec un capital de 1 euro, il faut se dire qu’une mise aussi modique ne permet pas d’investir ni de payer les charges de la société en attendant que celle-ci soit financée par ses clients.
De même, le banquier ou les investisseurs n’iront pas risquer leur argent là où, même le fondateur de l’entreprise, ne s’engage qu’à pas comptés.

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29 juin 2021
comment calculer le fonds de roulement
Déchiffrer les états financiers

La structure du bilan est-elle solide ? Le Fonds de Roulement

Financer et entretenir des Immobilisations, (des infrastructures nécessaires à l’exploitation implique d’avoir à disposition des ressources financières restant disponibles pour une durée longue. L’analyse du Fonds de Roulement contribue à faire le lien entre la structure du bilan comptable et la trésorerie.

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23 juin 2021

Thierry Goemans

Formateur et consultant en gestion des organisations, Dirigeant d'Adjuvamus Formations et conseil.