Dans cette vidéo nous parlons du cycle de l’argent. Dans beaucoup de circonstances, l’entreprise doit exposer des dépenses, faire des achats et les payer aux fournisseurs avant d’avoir pu vendre. Encore faut-il disposer de la trésorerie nécessaire.

Il faut bien régler les dépenses d’infrastructure, les rémunérations et les frais généraux, sans parler des marchandises ou fournitures nécessaires pour servir les clients. Bref, payer les charges d’exploitation de l’entreprise.


Ne pas confondre Ventes et Recette des Ventes

Les entrepreneurs se penchent très souvent sur la rentabilité des ventes : si vous vendez un produit 100 euros et que ce produit vous a coûté 70 euros, vous avez une marge bénéficiaire de 30.

Parfois, ces mêmes entrepreneurs oublient que les dépenses (l’argent qui sort), ne tombent pas souvent sur la ligne du temps le même jour que les recettes (l’argent qui rentre). Lorsque le cycle de l’argent n’est pas maîtrisé, il peut arriver qu’une entreprise pourtant rentable, manque d’argent pour faire face aux dépenses à payer.

e-Learning : Guide vidéo du bilan comptable et du compte de résultat

Etablir un prévisionnel de trésorerie fiable

Pour éviter des difficultés de trésorerie, vous devez établir un suivi de trésorerie dans votre entreprise. Ainsi, vous détecterez les phases de tensions possibles sur le cash et pourrez anticiper professionnellement un besoin de trésorerie saisonnier, par exemple en allant convaincre le banquier de financer le cycle de trésorerie court terme de votre entreprise.

Les illustrations de la vidéo présentée sur cette page vous aideront à comprendre que, si le temps est long, entre la réception d’un bon de commande client et la livraison finale, vous aurez intérêt :

  • à demander un acompte à la commande
  • à prévoir des étapes de facturation en cours de prestation.

Ainsi, vous ne faites pas crédit au client au-delà du raisonnable. Votre entreprise n’est pas une banque, il est naturel que son cycle de trésorerie soit financé, en priorité, par les clients.

Et si, comme dans l’exemple développé par Thierry Goemans dans la vidéo « Le cycle de l’argent de l’entreprise », vous trouvez un moyen de faire payer 100% de la prestation par les clients dès la prise de commande, vous avez un modèle économique en or massif !

Le cycle de l’argent dans l’entreprise